你好老师，上次我问您的问题，这个季度报所得税的时候，出现了有延缓缴纳的所得税，去年亏损，今年第一季度也是亏的，就这个季度有收入，我该怎么做，才能不交所得税？因为还有一部分费用成本没有从预付款里转出呢

梧桐 追问

2020-07-09 13:18

汇算清缴做了，小规模怎么做弥补以前年度亏损？

耿老师 解答

2020-07-09 13:32

你好！申报表上有啊，企业所得税主表截全图过来

梧桐 追问

2020-07-09 13:45

主表有的，老师图片太大只能一半一半发，这个表里的数据是我直接从账套里提取过来的，弥补数可以自己填上吗？还是需要帐上做好了自动过来数据？

耿老师 解答

2020-07-09 14:23

你好！要左边全表截图不用看数字

梧桐 追问

2020-07-09 14:54

这样可以吗？老师

耿老师 解答

2020-07-09 15:53

你好！12减免所得税额是哪张报表？截图看看

梧桐 追问

2020-07-09 15:57

减免所得税优惠明细表

梧桐 追问

2020-07-09 15:58

是第一个符合条件的小型微利企业

耿老师 解答

2020-07-09 15:59

你好！在主表第8行，弥补以前年度亏损

梧桐 追问

2020-07-09 16:02

这个地方不允许我填的，

耿老师 解答

2020-07-09 16:04

你好！你做了汇算清缴就应该有数，拨打当地12366维护后台信息

梧桐 追问

2020-07-09 16:20

我刚打电话问他们，说有文件之前19年是核定的，20年改为查账的，好像就不允许弥补亏损了

耿老师 解答

2020-07-09 17:32

你好！那就没有办法了，你一季度不是亏损的吗

梧桐 追问

2020-07-09 17:44

是的，一季度是亏的

耿老师 解答

2020-07-09 17:45

你填写的金额是按1——6月累计数填写的吧

梧桐 追问

2020-07-09 17:46

是的，我该怎么做才能少交或者不交呢？

耿老师 解答

2020-07-09 17:47

你好！可以暂估成本或费用

梧桐 追问

2020-07-09 17:52

那就是我把预付款全部改成暂估成本？所得税表只显示成本，不显示管理费用呢？这样不就形成税款了吗？

耿老师 解答

2020-07-09 18:20

你好，企业所得税申报表利润填写你利润表的数就可以，不是收入，减成本等于利润。