因为是人力资源，厂里发工资但是发票公司全开的，服务费钱是打给公司的，会计分录可以这样做吗？借:应收账款 主营业务成本 贷：主营业务收入 应交增税费–销项税额

游泳的鱼 追问

2020-07-09 14:25

麻烦老师能写一下会计分录吗？这样我可以更清楚的理解，谢谢。

朴老师 解答

2020-07-09 14:33

借应收贷主营业务收入贷销项
借主营业务成本贷应付职工薪酬/劳务费用
这样

游泳的鱼 追问

2020-07-09 14:35

老师，这样应收账款不就是发票上的总金额吗？实际上我们收到的钱没有发票上的金额呀！该如何处理呢？老师，谢谢。

朴老师 解答

2020-07-09 14:51

你要收到钱，不是要发工资吗

游泳的鱼 追问

2020-07-09 14:52

工资是厂里直接发的。钱不打给我们，只打给我们服务费。但是发票是全额开的。

朴老师 解答

2020-07-09 15:04

那就是借借应收借银行贷主营业务收入贷销项
借主营业务成本贷应收