对方欠我们施工原料款20万，我们给对方开了普票20万，但是对方有要求让我们在向供货方那购施工原料时，这20万不要让供货方给我们开具发票，开成收据，收据开成两份，一份写这20万是我们单位在供货方那进的货，一份写这20万是她们在供货方那进的货，再让我们单位提供施工原料的汇总表，她才给我们付欠的20万原料款，她这样的做法对吗？我现在该怎么做这笔账，只能将这发票的20万确认收入吗，年度汇算清缴调整应纳税所得额，交企业所得税吗，对方是老板朋友，我们开的20万发票全按成本价出的

牛老师 解答

2020-07-09 20:54

发票由供货方直接开给对方，你公司收到对方钱够支付给供货方，账务处理你公司通过往来对冲，不确认相应的收入成本。

牛老师 解答

2020-07-09 20:55

你的20万元普票作废也不用确认收入了

小牛 追问

2020-07-09 21:33

好的，谢谢老师，老师辛苦了！

牛老师 解答

2020-07-09 21:34

不客气，麻烦给个五星好评！谢谢！