送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-07-10 09:06

您好,发票金额和之前暂估入账的金额有差异吗?

烟雨楼台 追问

2020-07-10 11:41

有差异,并且实际付款的金额低于发票金额

张艳老师 解答

2020-07-10 12:25

这样做调整分录
先做之前暂估入库分录的红字分录,然后重新编制一遍入库分录。
调整多结转的成本
借:库存商品 
  贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
    贷:利润分配--未分配利润

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