送心意

大海老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-10 09:17

您好,1、借无形资产200000,贷实收资本200000
2、借银行存款100000,贷短期借款100000
3、借财务费用2000,贷应付利息2000
4、借原材料50000,应交税费-应交增值税(进项税额)6500,贷应付账款56500
5、借固定资产102000,应交税费-应交增值税(进项税额)13000,贷银行存款115000
6、借生产成本80000,制造费用5000,贷原材料85000
7、借制造费用20000,贷银行存款20000
8、借管理费用500,贷库存现金500
9、借生产成本50000,制造费用20000,管理费用10000,贷应付职工薪酬80000
10、借制造费用12000,管理费用3000,贷累计折旧15000
11、借库存商品150000,贷生产成本150000

大海老师 解答

2020-07-10 09:18

12、借银行存款67800,贷主营业务收入60000,应交税费-应交增值税(销项税额)7800
13、借销售费用50000,贷银行存款50000
14、借银行存款60000,贷预收账款60000
15、借预付账款20000,贷银行存款20000
16、借营业外支出50000,贷银行存款50000
17、借主营业务成本140000,贷库存商品140000
18、借本年利润155000,贷主营业务成本140 000,其他业务成本15 000
19、借主营业务收入220 000,贷本年利润220000
20、借利润分配-提取法定盈余公积6600,贷盈余公积-法定盈余公积6 600

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