上午好甘老师，在吗？

笨笨 追问

2020-07-10 10:32

一笔收入5000，要分给别人2000，这个分录怎么记

bamboo老师 解答

2020-07-10 10:54

2000什么原因要支付给他人

笨笨 追问

2020-07-10 12:21

算是分成吧

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:21

借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税-销项税额
分成的话 对方提供成本么 还是成本您单位一起核算了

笨笨 追问

2020-07-10 12:22

不提供，就把2000支付给对方就好

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:23

那收入按5000确认 
另外支付的2000
借:主营业务成本
贷:银行存款

笨笨 追问

2020-07-10 12:24

不是这样，收入按3000确认

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:25

按3000确认的话 那另外2000是您帮人家收取的?人家又不给您发票

笨笨 追问

2020-07-10 12:29

嗯，没事，内账，分录怎么记呢

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:32

内帐的话
借:银行存款 3000
贷:主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税
借:银行存款 2000
贷:其他应付款 2000
借:其他应付款 2000
贷:银行存款 2000

笨笨 追问

2020-07-10 12:32

这么着我知道，不想让2000体现在银行存款上

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:33

那您2000 银行已经实际收到了吗

笨笨 追问

2020-07-10 12:33

收到直接转给别人了

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:36

那您就直接只做3000的分录就好了 不体现另外2000

笨笨 追问

2020-07-10 12:41

2000也得体现，不用银行 现金科目体现

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:42

那您就用其他应付款科目-某某 代替下银行存款走账

笨笨 追问

2020-07-10 12:43

完整的分录呢

bamboo老师 解答

2020-07-10 12:50

借:银行存款 3000
贷:主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税
借:其他应付款-收款暂时设置的往来代替银行存款科目 2000
贷:其他应付款-应该支付出去的 2000
借:其他应付款-应该支付出去的 2000
贷:其他应付款-收款暂时设置的往来