请问小规模纳税人跨季度红冲发票，报完增值税和附加税后，退税是按照报完之后增值税的负数来计算附加税费还是怎样？因为第一季度我们有抵减税控盘的费用。

敏感的帅哥 追问

2020-07-10 15:57

那我们之前抵减的税控盘的费用怎么办

敏感的帅哥 追问

2020-07-10 15:58

因为按照冲红的发票增值税来算的话，附加税都大于第一季度缴纳的附加税费了

郭老师 解答

2020-07-10 16:00

不交税不能抵扣金税盘的了
你是已经抵扣了吗

敏感的帅哥 追问

2020-07-10 16:01

是的，第一季度缴纳的税是已经抵扣了税控盘的费用

郭老师 解答

2020-07-10 16:03

那你进项转出
下次抵扣

敏感的帅哥 追问

2020-07-10 16:04

只能这样吗

敏感的帅哥 追问

2020-07-10 16:05

如果按照您的做法，附加税费第一季度的缴纳额＜本季度退税的附加税费了，这样能退成功吗？

郭老师 解答

2020-07-10 16:19

那你可以这个季度抵扣
比如上个季度-20
这个季度30
交10