老师，请问一下我第二季度利润表季度表所得税费用包括去年第四季度的所得税和第一季度的所得税，这样有错吗？应该怎样处理，谢谢！

张罗 追问

2020-07-10 17:01

老师，是我做账的利润表包括了19年第四季度和20年第一季度，没有申报，我的账要如何处理，才能显示只有第一季度缴的企业所得税金额

meizi老师 解答

2020-07-10 17:05

你好   你账按你门实际缴纳的来做即可  只是申报 你按你实际报    报当年的

张罗 追问

2020-07-10 17:06

问题是我一月份缴交了去年第四季度的企业所得税，所得税费用有这一项，要怎么处理一月份这个账

张罗 追问

2020-07-10 17:08

这样会不会出现我的财务报表跟我的申报不一致

meizi老师 解答

2020-07-10 17:09

你好  你去年计提了吗   你不会去年的所得税  你用的所得税费用做账的哦 ？

张罗 追问

2020-07-10 17:11

是用所得税费用做账，去年厂没有做账，今年才开始做账

meizi老师 解答

2020-07-10 17:18

你好    那你也得走以前年度损益调整 来做 。不然你报表和申报表不对

张罗 追问

2020-07-10 17:19

是啊，请老师指导一下要怎么调整，谢谢！

meizi老师 解答

2020-07-10 17:25

你好   借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款。借未分配利润贷   以前年度损益调整