送心意

玲老师

职称会计师

2020-07-10 19:01

您好,借银行存款贷主营业务收入应交税费,应交增值税

追问

2020-07-10 19:02

那等于当月是未开票收入,那发票在下月开具,开发票的时候又怎么做

玲老师 解答

2020-07-10 19:05

下个月开发票时先红冲上个月的无票分录,然后再按发票金额做帐

追问

2020-07-10 19:07

怎么做账务处理

玲老师 解答

2020-07-10 19:08

借银行存款负数贷,主营业务收入负数应交税费负数

玲老师 解答

2020-07-10 19:08

借银行存款贷,主营业务收入应交税费,应交增值税

追问

2020-07-10 19:10

那金额都是正负一样的,不就等于0吗,这样我下月开了票是有发票数据的,发票是5000,那我怎么报税,如果当月要做未开票收入肯定是已经报了税的

玲老师 解答

2020-07-10 19:23

一正一负等于把前面没有发票的那笔无票收入红冲了,然后后面由按发票做一笔正确的金额的分录,这样其也没有多交税

玲老师 解答

2020-07-10 19:23

这笔业务一共做三笔分录

追问

2020-07-10 19:25

可是在开票当月的报税没有报这笔,税局那里就会显示异常,打电话来问,也就是我在收款当月已经做了未开票收入申报,在开票当月反而报了0

玲老师 解答

2020-07-10 19:27

其实你这符合无票收入的规定,如果你当期没做,那你就不做收入的分录和申报系统,这样就一样了,但是有一定的风险,

追问

2020-07-10 19:29

那我要怎么做,税局已经打过两次电话了,我们收款和开票不同个月是经常有的事

玲老师 解答

2020-07-10 19:31

现代税务局因为什么给你打电话?是不是因为你没有做无票收入?给你打的电话

追问

2020-07-10 19:32

就是有开票但是又申报0

玲老师 解答

2020-07-10 19:33

你开发票了,就应该按照正常的销售额申报,零申报那你不就是少交税款了吗?税务局会给你打电话的,过了申报期赶紧去税务局补充申报,

追问

2020-07-10 19:35

那我在收款当月不是做了未开票收入吗已经申报了吗,那我开票的当月就是没再申报这个金额,那我再申报一次不就重复了吗

玲老师 解答

2020-07-10 19:36

未开票那个月您做了无票收入申报,等到实际开票那个月把前面做无票收入的分录红冲,然后按照发票的金额入账,本期再按照你实际正数和负数相加的销售额申报纳税,不能零申报

追问

2020-07-10 19:37

那我开票这个月只有这一笔啊,相加就等于0了啊

玲老师 解答

2020-07-10 19:40

无票收入那个填写负数,你自己申报也不能通过,这种情况需要去税务局找专管员开转办单,然后去窗口填写才能申报通过的

追问

2020-07-10 19:41

所以我就问这种情况要怎么做啊,不可能每次都去门前申报,算了,我重新问

玲老师 解答

2020-07-10 19:43

你好 你这种情况需要去税务局找专管员开转办单,然后去窗口填写才能申报通过的

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