入固定资产时三台入一起了，现在清理一台，固定资产清理怎么做账呀， 不能出三分之一

善道 追问

2020-07-10 20:37

剩余的2/3转回去时分录怎么做呀

耿老师 解答

2020-07-10 20:47

从待处理把剩余的资产再转回来。借固定资产贷固定资产清理

善道 追问

2020-07-10 20:49

比如说三台150元，转回2台具体分录怎么做呀

耿老师 解答

2020-07-10 20:51

借固定资产清理借累计折旧贷固定资产150元。  借固定资产100元贷固定资产清理100

耿老师 解答

2020-07-10 20:51

不好意思啊，第二个转回的里面不是100，还要同时把累计折旧转回来。

善道 追问

2020-07-10 20:57

转回要入卡片的，卡片生成后，改成固定资产清理吗？

耿老师 解答

2020-07-10 21:08

新生成的是固定资产卡片，原固定资产卡片要改成清理。

善道 追问

2020-07-10 21:11

还是不太明白，转回去借固定资产，贷：累计折旧 贷固定资产清理吗？

耿老师 解答

2020-07-10 21:14

你好，是的，卡片儿的话相当于新增固定资产。转回2/3部分就是你上面说的分录，或者是不结转累计折旧按净值