一般纳税人增值税申报表：对其中应收货物销售额，是表示哪个数，根据哪些资料填入呢？

郭老师 解答

2020-07-11 09:41

如果是的话，销售货物就是13%销售货物那一栏里面的数据。

一乐欢 追问

2020-07-11 09:43

维修，和其他咨询服务费

一乐欢 追问

2020-07-11 09:43

开票有二个名称

郭老师 解答

2020-07-11 09:46

你们没有销售货物的，不应该填写在这里
维修的，在销售劳务里面
服务的，在第一行。

一乐欢 追问

2020-07-11 09:48

劳务维修费13%，其他咨询服务费6%，那我可以理解为13%是公司经营范围的主营业务吗？

郭老师 解答

2020-07-11 09:54

这个主营业务，看你单位主要经营哪个就可以

一乐欢 追问

2020-07-11 09:54

已开增值税专用发票：名称劳务维修费，金额42681.41，税额5548.59，合计48230

名称：其他咨询服务*其他咨询服务，金额118896.22，税额7133.78，合计126030

第一栏填入已开专票金额161577.63
第二栏，填入已开专票金额42681.41

老师这样填对吗？

一乐欢 追问

2020-07-11 09:57

单位就是维修，后者服务，及销售其他配件

郭老师 解答

2020-07-11 09:58

第二栏应该是零，第三栏填写的是42681.41

一乐欢 追问

2020-07-11 10:00

第二栏，是指销售产品？表示什么意思呢？

郭老师 解答

2020-07-11 10:03

就是字面意思
销售货物的意思。

郭老师 解答

2020-07-11 10:04

不是服务也不是劳务的

一乐欢 追问

2020-07-11 10:05

申报增值税根据开票名称进行填入申报是这意思吗？

郭老师 解答

2020-07-11 10:10

你好
是的要对号入座。

一乐欢 追问

2020-07-11 10:11

好的，老师我的第一栏是填写对了是吗，谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-11 10:17

第一栏填写的是对的。

一乐欢 追问

2020-07-11 10:23

销项税额12682.37，进项税额44092.85，这样下来，当月是不用缴纳增值税及附加，还有留底税额

郭老师 解答

2020-07-11 10:24

你好是的，不需要交的。

一乐欢 追问

2020-07-11 10:29

还有个问题，录入记账凭证，销项税额12682.37，进项税额65127.89，应交税费-进项税额与申报增值税不一致。（进项税额抵扣44092.85）

记账凭证，明细表，进项大于销项，余额贷方负数52445.52

负数，应该怎么做账务处理呢？

郭老师 解答

2020-07-11 10:34

这个是这个月的吗
还是累计的

一乐欢 追问

2020-07-11 10:40

是6月的

还有一点，当月未抵扣进项发票是不是不用做分录入记账凭证呢？

郭老师 解答

2020-07-11 10:46

截图你的增值税主表看下
可以做，计待认证