老师，请问您一下关于小规模物业公司增值税申报的问题。本季度税务局代开专票不含税17万，普票收入不含税3万，未开票收入不含税23万。增值税填报表里面第一栏，应该是所有不含税收入之和吗？还是除了专票以外的不含税收入之和？

刻苦的小懒虫 追问

2020-07-11 16:11

那附列资料里面扣除额和计税销售额也全部需要填吗？

刻苦的小懒虫 追问

2020-07-11 16:13

发生额是所有含税收入总和？扣除额是总收入*2%吗？还需要把代开专票的费用加在扣除额里面吗？

月月老师 解答

2020-07-11 16:17

你好，你如果是差额征收是需要填写扣除额的。

刻苦的小懒虫 追问

2020-07-11 16:39

没有差额征收是否就不用填了？

刻苦的小懒虫 追问

2020-07-11 16:40

但是有2%免征额。

刻苦的小懒虫 追问

2020-07-11 16:40

本期发生额和扣除额，是指所有收入*2%的减免额还是收入*2%的减免额+预缴的专票增值税？还是不需要填？

月月老师 解答

2020-07-11 16:47

你好，没有差额征收可以不填也可以提取数据保存就可以，2%减免额填在主表减征额里面。