增值税结转到营业外收入好还是其它收益好。那营业外收入期末不能有余额，又要结转本年利润吗

饼干特工队 追问

2020-07-12 10:21

本年利润期末没余额，要结转到未分配利润吗

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:22

本年利润年末一次性结转到未分配利润

饼干特工队 追问

2020-07-12 12:45

你好，老师，我的就资产负债表中未分配利润就是余额表中本年利润加未分配利润的余额哈，麻烦庆您再帮我看看，谢谢

饼干特工队 追问

2020-07-12 12:46

为什么我的资产负债表依然不平，我是哪里出错了

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:06

是不是小规模纳税人的增值税转营业外收入转本年利润的同时还要计提税金附加

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:10

您科目余额表本期借方跟贷方发生额相等的吧 资产负债表不平 差额是3671.46

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:11

小规模纳税人的增值税转营业外收入转本年利润的同时不要计提税金附加 实际需要缴纳增值税的时候才计提

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:12

是的，老师，我就不明白，为什么不平3671.46

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:17

您科目余额表平的么

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:17

根据科目余额表截图填的资产负债表没有问题的

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:17

成本类科目有么有余额？

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:23

老师，科目余额表，借合计335416.65 贷方合计：339034.11 差额：3617.46

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:23

接下来，我要怎么办

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:24

您科目余额表都不平 肯定是哪里有问题

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:24

资产负债表肯定不会平

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:25

您看下成本科目有没有余额

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:26

成本科目没有额，那我应该是哪里错了

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:28

您逐项看所有明细科目余额 看本期是否有新增科目 科目余额表上没有

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:32

老师啊，就是新增了预收账款和营业外收入

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:35

老师麻烦你再帮我看一下

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:36

看过了 您资产负债表上都有的

饼干特工队 追问

2020-07-12 13:38

老师，我新增的营业外收入和预收账款，跟这个不平应该没有关系吧，还是有的，我是哪里弄错了

bamboo老师 解答

2020-07-12 13:48

您新增的营业外收入跟预收账款在科目余额表跟资产负债表都有体现 没有问题 您再看看其他科目