老师，年初的资产负债表未分配利润，加本年的未分配利润，为什么对不上资产负债表的期末数的未分配利润？

滴答滴答 追问

2020-07-12 21:58

老师我后面有些交税的，都做到借方未分配利润啦

滴答滴答 追问

2020-07-12 21:58

这样会有影响？

滴答滴答 追问

2020-07-12 21:59

但是我后面补的都是19年印花税，我又不可以做税金及附加

文静老师 解答

2020-07-12 22:04

你这样简化处理也行。同学，应该是借以前年度损益调整贷应交税费，再借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整。你检查下年初未分配利润-补税调减的未分配利润➕ 利润表中的累计净利润是否等于期末未分配利润

滴答滴答 追问

2020-07-12 22:09

老师我利润表没有以前年度这个会计科目

文静老师 解答

2020-07-12 22:10

我知道没有，利润表只计算本年利润不包括以前年度损益调整。同学，你检查下年初未分配利润-补税调减的未分配利润➕ 利润表中的累计净利润是否等于期末未分配利润

滴答滴答 追问

2020-07-12 23:31

老师企业分红了，就是借未分配利润贷现金

滴答滴答 追问

2020-07-12 23:31

这有影响吗

文静老师 解答

2020-07-13 08:21

借利润分配-应付利润贷应付利润。借应付利润贷库存现金，对利润分配有影响。那就需要检查下年初未分配利润-补税调减的未分配利润➕ 利润表中的累计净利润-分红减少的未分配利润是否等于期末未分配利润