请问老师，a公司委托我们给做测试服务，我们把这个又委托了d公司给测试，收到d公司测试费时，我记入了借：管理费用 贷：银行存款 现在测试做完了a公司给我们打了钱，我是不是应该确认收入，结转主营业务成本得时候直接冲管理费用就可以啊

毛毛雨 追问

2020-07-13 10:44

做收入不得同时结转成本？

毛毛雨 追问

2020-07-13 10:46

而且我之前没有记入主营业务成本，记入了管理费用，那是要冲红重做还是直接借主营业务成本
贷管理费用就行

meizi老师 解答

2020-07-13 10:46

你好   是的 做收入要结转成本的。  你们之前发生和做收入不是同一月的吗

毛毛雨 追问

2020-07-13 10:47

对，先付了钱

毛毛雨 追问

2020-07-13 10:47

差了两个多月

meizi老师 解答

2020-07-13 10:50

你好  那你就挂 借应付账款贷银行存款 。   后面做收入    结转成本 借主营业务成本贷应付账款。  不先做管理费用

毛毛雨 追问

2020-07-13 10:55

可是我已经做了啊，3月就做了管理费用，这样怎么办

meizi老师 解答

2020-07-13 11:00

你好 已经做了 现在就调整   借主营业务成本借管理费用负数