请问小规模纳税人季度增值税未超30万的，需要缴纳教育费附加和地方教育费附加吗？

鳗鱼路灯 追问

2020-07-13 11:32

那在申报表上怎么填

郭老师 解答

2020-07-13 11:33

需要交增值税的吗？

鳗鱼路灯 追问

2020-07-13 11:34

因为是代开的，所以去税务局开的时候已经被收了增值税和城建税

郭老师 解答

2020-07-13 11:38

你好
直接0申报后可以的

鳗鱼路灯 追问

2020-07-13 11:43

但是我城建有交啊，得填进申报表啊

郭老师 解答

2020-07-13 11:47

城建税不是已经交了吗

鳗鱼路灯 追问

2020-07-13 11:50

交了也得申报啊，然后在已缴那里减掉啊

郭老师 解答

2020-07-13 11:52

第一列填写你交纳的增值税，地方教育和教育附加，里面选择减免性质。
月销售额10万或者是季度销售额，30万免地方教育和教育附加找这个减免性质