2019年的应交税费-应交增值税是免税的但是没有走借营业外收入贷应交税费应交增值税，导致现在应交增值税金额大，怎么办

徐阿富老师

职称：中级会计师

2020-07-13 12:22

你好，现在做借应交税费-应交增值税贷以前年度损益调整或利润分配-未分配利润

S.cn 追问

2020-07-13 12:23

2021年做2020年汇算清缴时这一笔金额用调吗？

徐阿富老师解答

2020-07-13 12:26

你好，应该是修改19年所得税申报表。明年就不用调整了

S.cn 追问

2020-07-13 14:22

那本年少计提可以吗

徐阿富老师解答

2020-07-13 14:39

你好，那是19年应该计入所得税收入的，如果19年亏损不要交所得税的问题不大

S.cn 追问

2020-07-13 16:47

嗯，19年亏损，那可以在20年少计提就可以了吧

徐阿富老师解答

2020-07-13 16:56

你好，不是少计提，是要加上这个收入，你可以在20年转这笔收入，借借应交税费-应交增值税贷营业外收入，

精选问题

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