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筱歌
于2020-07-13 13:19 发布 5098次浏览
meizi老师
职称: 中级会计师
2020-07-13 13:21
你好 借应交税费贷营业外收入
筱歌 追问
2020-07-13 13:24
这部分要交所得税吗?去年没有结转营业外收入今年如何调整
meizi老师 解答
2020-07-13 13:25
你好 是的 会计入收入总额缴纳企业所得税的 补做 借应交税费 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润
2020-07-13 13:41
本月需交增值税 必须要做结转吗?结转分录怎么写
2020-07-13 13:52
你好 你是一般纳税人 才需要结转增值税的
2020-07-13 14:10
是一般纳税人必须要结转吗?结转分录怎么写?
2020-07-13 14:12
你好 结转进项时借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税结转进项税转出时借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
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meizi老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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筱歌 追问
2020-07-13 13:24
meizi老师 解答
2020-07-13 13:25
筱歌 追问
2020-07-13 13:41
meizi老师 解答
2020-07-13 13:52
筱歌 追问
2020-07-13 14:10
meizi老师 解答
2020-07-13 14:12