你好，老师。2017年一笔押金支付给银行的，因为换账套了，新入的数据没有之前那笔押金了。这个月银行账又收回来那笔押金，该怎么录分录呢？

小婷8869 追问

2020-07-13 14:37

之前的银行的数调对的了。现在这笔数这样录入的话，我的银行一进一出，就平了。提现不出来，我收回来这笔押金了

文静老师 解答

2020-07-13 14:38

你们之前只录掉了其他应收款吗？同学。那你们的期初余额怎么会试算平衡？

小婷8869 追问

2020-07-13 14:40

总之，2017年的数据调对的了。这个金蝶系统其他应收没有银行这笔押金款了。现在这笔数应该怎么处理呢

文静老师 解答

2020-07-13 14:45

2017年数据和银行对应，那你们是什么科目调平其他应收款呢。

小婷8869 追问

2020-07-13 14:47

不知道了呢。现在能不能不管之前那笔了。重新把这笔押金录对呢？

文静老师 解答

2020-07-13 14:52

不管之前的处理，这个分录做不了。同学，需要找到当时调整的分录。你们的银行账能够对上，不排除前任漏登至少两笔银行业务(一出一进同时漏登)或者人为强行调账试算平衡。

小婷8869 追问

2020-07-13 14:53

老师，你好。我想起来了，当时给银行的时候是支付的现金，现在退回来的是银行公账

文静老师 解答

2020-07-13 14:55

哦，那就好说了。如果是银行付款能够试算平衡一定有问题^O^。直接接银行存款贷其他应收款就可以了，同学

小婷8869 追问

2020-07-13 14:57

其他应收那里也没有这笔数据哦，那我还是要补录吗？就是把银行改为现金就行了对吧？

文静老师 解答

2020-07-13 15:00

建议补一个借其他应收款贷库存现金(这样你们的现金账也可能有问题，从一开始就有问题，只能这样了)。然后借银行存款贷其他应收款。