红冲去年的销售收入，成本也需要红冲吗？分录怎么做？

郭老师

职称：初级会计师

2020-07-13 14:52

你好
你还开正数发票的吗

55 追问

2020-07-13 15:05

不一定，如果还开的话不是这个金额和数量了，因为去年的数量多开了，而且对方没给结款，所以冲了以后有可能不再开了

郭老师解答

2020-07-13 15:15

冲收入和成本的
借应收负数贷主营业务收入负数，应缴税费负数
借主营业务成本负数贷库存商品负数

55 追问

2020-07-13 15:17

不用调整以前年度损益是吗？

郭老师解答

2020-07-13 15:19

你能修改之前的汇算清缴的吗

55 追问

2020-07-13 15:21

修改不了，如果重新开票的话必须开3%税率的票是吗？

郭老师解答

2020-07-13 15:24

那就按上面的分录
是的

精选问题

老师，购买财产保全险交印花税吗问

你好，是的，这个是需要交的。答
请教老师，最新的个人出租商铺的非住宅房屋，最新的问

同学，你好增值税5% 附加税6% 房产税12% 个税20% 答
我出纳签字里没有凭证，但是查询凭证里面的凭证都问

凭证类别设置问题检查基础设置中凭证类别是否设置某些凭证无需出纳签字，修改设置，将需要签字的凭证类别（如收款、付款凭证）的 “出纳签字” 选项设为 “是”。系统选项设置问题查看系统设置里与出纳签字相关选项，如签字范围、账套期间等限制条件，按需调整设置，让凭证能显示在出纳签字功能中。凭证状态问题查看凭证状态，若已记账先反记账，若已作废根据情况恢复或重新制作，使凭证能正常出纳签字。答
公司向个人租赁车辆，个人能到税局开具专票吗？这个问

你好，他没有办理临时事务登记，开不了专票，只能开普通发票。个人所得税一般是税务局直接收百分之20。答
老师好，请问：异地预缴时，应该按含税额还是不含税额问

你好，这个是按照不含税金额来预交。答

在线提问累计解决 680759个问题