老师我是小规模纳税人，季度企业所得税的总利润填我这季度的总利润还是年累计总利润

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:13

好的，我季度利润盈利17212.69，本年累计利润盈利38.63；我这季度企业所得税按38.63交企业所得税？

江老师 解答

2020-07-13 17:15

是的，就是这样的填写数据

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:15

企业所得税按38.63缴纳？

江老师 解答

2020-07-13 17:18

是的，就是这样的，你可能上季度进行预缴企业所得税，本季度可能不需要预缴企业所得税

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:21

第一季度亏损，第二季度累计盈利，我是不是要第三季度预交

江老师 解答

2020-07-13 17:22

第一季度亏损，第二季度累计盈利，可能第二季度预交

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:23

不是第三季度预交

江老师 解答

2020-07-13 17:24

也可能是第三季度再预交

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:24

账不是在第三季度做？第二季度我需要先报送财务报表，再做企业所得税报表

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:25

老师能不能说的具体一点一会可能第二季度一会可能第三季度的把我整蒙了

江老师 解答

2020-07-13 17:29

一、你这个没有说具体的数据，无法具体。
二、可能一季度亏损大于二季度盈利金额，就是二季度累计还是亏损，可能就不用交税。
三、如果是一季度亏损小于二季度盈利，如果没有弥补以前年度的亏损，或者是弥补以前年度亏损后，还是盈利的，就是二季度需要预交企业所得税了。

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:31

还是不明白

糊涂的棒球 追问

2020-07-13 17:38

老师需不需要交企业所得税，是不是我输入本年累计收入、成本、利润总额，要是需要交自动就出来了，对吧

江老师 解答

2020-07-14 09:05

是的，直接录入本年的收入累计数、成本的累计数、利润的本年累计数，如果是缴税的，就是系统会自动按25%计算企业所得税。再填写减免税申报表，这样就是扣掉减免税，就是需要实际交税的金额