交了去年的物业费 开了专票 怎么做账

海边 追问

2020-07-13 17:17

没做 老板自己私人转的

玲老师 解答

2020-07-13 17:21

您好，如果金额小，直接记在当年借管理费用，应交税费贷，其他应付款老板

海边 追问

2020-07-13 17:23

这次是直接交给物业公司的 开了专票怎么做？

玲老师 解答

2020-07-13 17:28

您好，借管理费用，物业费贷银行存款，

海边 追问

2020-07-13 21:56

可抵扣部分呢

玲老师 解答

2020-07-13 21:57

如果企业是一般纳税人，收到专用发票进项可以抵扣借管理费用，应交税费应交增值税，进项税额贷银行存款，

海边 追问

2020-07-13 23:24

这个月不抵扣呢 要怎么做

玲老师 解答

2020-07-14 07:44

借管理费用，应交税费待抵扣进项，贷银行存款，

海边 追问

2020-07-14 09:48

如果做待抵扣的话 这个月要把他认证掉吗 还是先做待抵扣 等到要抵扣的月份再认证抵扣？

玲老师 解答

2020-07-14 09:50

好，认证时先勾选发票，然后账上做分录，借进项贷待认证进项

海边 追问

2020-07-14 10:34

这个月就认证吗？ 然后这个月做待抵扣？

玲老师 解答

2020-07-14 10:38

没有认证的那个月做待认证，这个月认证了进进项，