小规模代开专票15万（1%税率），自开普票1.5万（1%税率），季度增值税如何填报？主表1、2栏是自动跳出的

庄老师 解答

2020-07-13 18:39

自开普票1.5万填写在第3栏那里，

庄老师 解答

2020-07-13 18:40

然后填写在第17栏税额减免税那里，

庄老师 解答

2020-07-13 18:41

然后填写在第17栏税额减免税2%那里

庄老师 解答

2020-07-13 18:42

因为季度没有超过30万元，所以1.5万元直接填写在第10栏小微企业免征，

包容的摩托 追问

2020-07-13 18:48

老师，应税行为那个附表不用填吗？

庄老师 解答

2020-07-13 18:53

是的，应税行为那个附表不用填