老师：小规模纳税人（2月开的是专票3个点的） 5月开了红字发票 现在7月增值税季报，4月到6月的发票都是1个点……怎么做增值税季报？

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 04:24

那张是开错没有作废当月已经开了正确的发票了

maize老师 解答

2020-07-14 07:01

4-6月都是专票吗？蓝字发票不含税销售额—红字发票不含税销售额去申报填写主表2行等于3行

maize老师 解答

2020-07-14 07:02

对应1%不含税销售额*2%填写减免表2.3.4列和主表16/18减征额栏次

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 07:02

对的全是专票

maize老师 解答

2020-07-14 07:14

不含税销售额合计，蓝字—红字（红字按正数算）你按发票是蓝字+红字，填写1=2行

maize老师 解答

2020-07-14 07:14

对应1%不含税销售额*2%填写减免表2.3.4列和主表16/18减征额栏次

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 08:42

比如一个点的含税销售额是2121那 不含税销售额就是2121÷(1.03)=2059.22是这个数？

maize老师 解答

2020-07-14 08:57

不含税销售额就是2121÷(1.01)=这个数字这个

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:07

老师这里的2栏是对应1%的不含税收入✖️3%对吧 实际抵扣写2%？还是直接填2%的税然后期末余额为0？

maize老师 解答

2020-07-14 09:18

不是，这个是1%对应不含税收入✖️2%  这填写2.3.4栏，第5列是0 ，

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:24

啊？不对吧！应该是➗1.03的感觉

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:25

这上面是1.03的不含税收入

maize老师 解答

2020-07-14 09:31

这个附列资料是3% 主表是填写是1%，这个不填写，没有差额纳税不填写这个，只有最后系统提示需要填写才填写，一般是不需要，这个和主表不一样，

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:48

老师您帮我看下吧，我感觉问不清楚了，这样之后提示减免表的金额和主表减免的金额不一致

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:52

这个主表

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 09:53

这个减免表

maize老师 解答

2020-07-14 10:11

你这个需要去税局大厅申报，这个对应减征额18栏是111.77  出来应补退税额是-79.12

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 10:12

这！！为啥啊？红冲的发票每次都要去税务大厅申报吗

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 10:14

红冲的金额填在预缴金额里不可以？

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 10:22

那我能放到下个季度再抵减申报吗？这个季度来不及了……明天截止了，去大厅很远，外地的

maize老师 解答

2020-07-14 10:27

不是，你这个是产生负数了，应补退税额是负数，这个自己申报不了

maize老师 解答

2020-07-14 10:28

你这个最好是去税局大厅，这样去申报可以留下次抵减，你下次去，那这个还不知道让抵减不，这个不好说了

maize老师 解答

2020-07-14 10:28

红冲的金额填在预缴金额里不可以   根据这个学员反馈是保存不了

maize老师 解答

2020-07-14 10:29

你红冲之后税额是负数，才需要去大厅，你冲掉之前是蓝字，需要交税，没有退税不需要去大厅

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 10:30

好吧，那这个申报表是这个客户端的空白打印还是这个填完了打印拿过去

maize老师 解答

2020-07-14 10:38

这个填写完 打印出来去税局，你这个提交会报错的，可以就这样打印去， 带上公章，申报表和你身份证个客户端的空白打印 不需要，我记得大厅有空表的申报表，

高效取证班1期南风客 追问

2020-07-14 10:54

那老师我先放弃抵扣，先提交了，报完税，明天最后一天我去报税大厅去提交一下等于更正申报，这样可以吗

maize老师 解答

2020-07-14 11:01

这个不好说，这个我现在建议就去税局大厅处理了，

maize老师 解答

2020-07-14 11:02

明天最后一天我去报税大厅去提交一下等于更正申报，这样可以吗 不知道你们那边可以不，没有看到学员反馈这个