我们是属于重点防疫物资的，税局系统自动让我们以加速折旧方法进行申报，请问季度所得税表上的账载折旧/摊销金额是算一年的是吗？

木木之森 追问

2020-07-14 10:14

是固定资产的原值吗？

慧老师 解答

2020-07-14 10:16

填写账面的折旧，原值正常填写

木木之森 追问

2020-07-14 10:18

账面的折旧是扣除预计净产值的金额吗？

慧老师 解答

2020-07-14 10:22

是的，你账面实际计提了多少就填写多少，税收折旧填写扣除预计净残值的金额

木木之森 追问

2020-07-14 10:33

老师您看下我这样填对吗？

慧老师 解答

2020-07-14 10:34

账载折旧怎么那么大，税收那么小

木木之森 追问

2020-07-14 10:35

我们是今年刚开的，这个是按季度申报的所得税，账载的是不是要算到一年的数？

慧老师 解答

2020-07-14 11:09

不是，就是按照季度的

木木之森 追问

2020-07-14 11:11

这样对吗？

慧老师 解答

2020-07-14 11:16

你好，这样填写是对的

木木之森 追问

2020-07-14 11:17

填完这个表，所得税的主表应交所得税总额是不是需要改动？

慧老师 解答

2020-07-14 11:19

你好，需要的应该会自动代数出来吧

木木之森 追问

2020-07-14 11:22

那我下个季度还需要填报这个表吗？

慧老师 解答

2020-07-14 11:23

你好，下个季度没有新增资产不需要填了，汇算清缴再填

木木之森 追问

2020-07-14 11:25

我提交的时候出现的这个是需要加速折旧跟固定资产一次性扣除都要填报还是只需其中一个就行了？

慧老师 解答

2020-07-14 11:26

刚才我没看你数据填写位置，把数据填写到下面去

木木之森 追问

2020-07-14 11:27

可是我这个没到五百万

慧老师 解答

2020-07-14 11:33

无论到不到都可以享受这个政策