老师你好，我们这是小规模纳税人，请问我这样填对吗？第1栏是专票不含税的，第9栏是普票不含税的，缴纳金额是专票*3%的金额。那普票金额就没有缴税这就是算免税是吗？

水晶 追问

2020-07-14 10:43

那没有超过30万的我填到这第9栏对吗？那第3栏那个是填超过30万不含税额吗？谢谢

庄老师 解答

2020-07-14 10:45

你好，是的，是这样的处理

水晶 追问

2020-07-14 10:48

好的好的，太谢谢老师了。那企业所得税我账是没做好的，收入是开票金额对上的，成本是预估填上的，这会有问题吗？

庄老师 解答

2020-07-14 10:49

你好，成本预估税务不认账的，

水晶 追问

2020-07-14 10:54

哦，那我要账做好再申报所得税吗？所得税不是就预缴的吗？

水晶 追问

2020-07-14 11:07

老师这张专票是按1%开的，那我申报表上是3%计算的，那我应该怎么填？谢谢

庄老师 解答

2020-07-14 11:31

你好，填写在第3栏，在第17栏税额减免的填写2%，

水晶 追问

2020-07-14 11:34

老师我这表跟你说的第几栏是不是对不上呀？

庄老师 解答

2020-07-14 11:39

填写在第3栏，在第18栏税额减免的填写2%，

水晶 追问

2020-07-14 11:42

第3栏是未达起征点的呀

庄老师 解答

2020-07-14 11:46

第3栏不是未达起征点，是税控盘开票的，

水晶 追问

2020-07-14 11:47

可数据填上去它显示未达起征点

庄老师 解答

2020-07-14 11:51

你好，季度不超过30万元，就填写在第10栏，

水晶 追问

2020-07-14 11:53

是的，老师你刚让我填第三栏是什么呢？

庄老师 解答

2020-07-14 11:57

你好，是季度超过30万元开票的，要填写在第3栏，