老师你好，小规模减免申报明细表，图片中常用性质选那个。专票1%开具的

李静 追问

2020-07-14 11:23

增值税减免税申报明细表，是不是填错了，申报不了呢？小规模公司

张艳老师 解答

2020-07-14 11:25

请把主表截图上传一下

李静 追问

2020-07-14 11:30

住宿行业，开具免税普票48万

张艳老师 解答

2020-07-14 12:50

由于选择的是免税开票，需要填写到主表第12栏，并填写减免税明细表免税项目。
您填写的申报表不对。

李静 追问

2020-07-14 15:01

老师这样填对吗？免税性子代码填什么

张艳老师 解答

2020-07-14 15:13

选择的是免税项目，这个图片上半部的减税项目就不要填写数字了。

李静 追问

2020-07-14 15:17

老师现在您能告诉我现在该怎么填是正确的吗？

张艳老师 解答

2020-07-14 15:19

您先确认一下，您开具的住宿发票全部选择的是免税，对吗？发票税率栏为免税？
如果是的话，减免税明细表只填写下半部分，免税项目。【您图片中填写的就是正确的，数字对不对无法判断，填写格式是对的】

李静 追问

2020-07-14 15:38

免税代码是什么，那专票1%怎么填

张艳老师 解答

2020-07-14 15:39

抱歉，老师手边没有申报系统。您选择这个政策《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告

财政部 税务总局公告2020年第8号》