公司购买的住房可以直接做到权益类：利润分配-未分配利润那个科目吗？

安静的乌龟 追问

2020-07-14 11:43

哦，是记入固定资产后结转到本年利润，再到利润分配-未分配利润哪里吗？

耿老师 解答

2020-07-14 11:44

你好！具体什么业务？为什么要记入未分配利润？

安静的乌龟 追问

2020-07-14 11:44

不可以直接当本年净利润来记入未分配利润吗

耿老师 解答

2020-07-14 11:46

你好！不可以的，一般是按固定资产折旧转入相关费用

安静的乌龟 追问

2020-07-14 11:47

是公司出的钱购买的住房，但是公司是由政府管辖，先不记在固定资产，看可以先记到其他科目不？

耿老师 解答

2020-07-14 11:47

你好！有了房产证就要计入固定资产

安静的乌龟 追问

2020-07-14 12:04

哦，好的，那再请教一下，就是出资人以会议决议的名义向公司抽了一笔钱出去，这笔钱金额还有点大，那么应该怎么做会计分录呢？

耿老师 解答

2020-07-14 12:09

你好！是做什么使用了？

安静的乌龟 追问

2020-07-14 15:02

购买的是以后公司要使用的固定资产，现在只是把钱支出去了

耿老师 解答

2020-07-14 16:22

你好！计入其他应收款合算就可以

安静的乌龟 追问

2020-07-14 16:44

但是这笔钱以后可能收不回来的嘛，只是先让股东支出去了，现在还没有确定要购买哪种固定资产呢

耿老师 解答

2020-07-14 16:46

你好，不是以后买固定资产吗？拿固定资产发票来冲就可以啊！

安静的乌龟 追问

2020-07-14 16:52

就是先做在其他应收款那里面，但是如果以后收不回来的话怎么办呢？

耿老师 解答

2020-07-14 17:08

你好，他以后不买固定资产吗？你没有准确的用途吗？

安静的乌龟 追问

2020-07-14 17:11

现在还没确定，也没确定用途，只是先把钱支出来，

耿老师 解答

2020-07-14 17:23

你好，按正规的就是先记录其他应收款

安静的乌龟 追问

2020-07-14 17:28

我知道啊，但是我就是在想我如果做在其他应收款了，到时候收不回来我要怎么做账务处理

耿老师 解答

2020-07-14 17:45

你好，如果到时候拿不回来的话，只能按分红代扣代缴个人所得税处理