小规模公司，暂估费用以后，拿回部分发票，应该怎么做分录冲回？？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 12:14

借：管理费用-233
  贷：其他应付款-233


这样做分录正确么？？

bamboo老师 解答

2020-07-14 12:15

暂估的时候也是这样写分录的么 只是金额是蓝字？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 12:15

是的。
借：管理费用-其他
贷：其他应付款

bamboo老师 解答

2020-07-14 12:16

那这样写分录冲销暂估正确的
然后根据发票再写蓝字分录

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 14:18

冲销暂估，摘要写什么？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 14:19

冲销暂估的话，是按拿回来的所有发票的价税合计数做红字分录吗？？

bamboo老师 解答

2020-07-14 14:20

摘要可以写收到发票冲销暂估 
您暂估的时候是包含税金暂估的么

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 14:21

是的，是价税合计数。因为是小规模公司嘛，所以都是用价税价税合计数报销

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 14:27

冲销完暂估以后，再按发票来做蓝字，对吗？？？

bamboo老师 解答

2020-07-14 14:32

小规模纳税人公司？

向日葵的微笑MJ 追问

2020-07-14 14:55

对啊。小规模公司，收到费用发票，不都是用价税合计数报销的么？

bamboo老师 解答

2020-07-14 14:57

那冲销的时候 就冲销价税合计金额 然后再根据蓝字发票入账