是不是所有的小规模纳税人代开了发票都要做这个减免增值税

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 14:32

只有普票才免吗？会计学堂里是这样做的呀

答疑苏老师 解答

2020-07-14 14:33

你好 这是专票还是普票？

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 14:36

代开过专票

答疑苏老师 解答

2020-07-14 14:40

你好 这个代开的专票是不免的。是免的普票。

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 14:42

那就是每月开了普票如果不达到征税起点都要结转嘛

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 14:47

还有就是季度末只计提了工资，没发工资，结转的时候账务怎么处理

答疑苏老师 解答

2020-07-14 14:50

你好 同学指的是结转损益吗？

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:18

对的，就像这样，只计提了，还没发

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:29

你好 这个计提的应付职工薪酬 ，季末是不需要结转的，只有发放的时候才结转的。

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:33

哦，只有损益类科目才结转，第一次做账，帮我看下这们本年累计对吗

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:34

你好 是的 这样写是对的，数老师没加，同学可以自己加一下哦！

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:35

本年合计就是把这一年的累计加起来，对吧

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:37

你好 不用写本年合计，只写本月合计和本年累计就可以了。

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:38

就是本年累计

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:40

你好 是的 就是把这一年的累计加起来。

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:44

企业刚开始营业，还没有进货，就已经卖了产品了，作收入的话，没有结转成本可以吗

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:46

你好 没有进货，哪里来的产品可以卖呢？

曹玉鹏10097090 追问

2020-07-14 15:48

但是这个月没有进项发票，只看到了开出去的票

答疑苏老师 解答

2020-07-14 15:48

你好 没有进项票需要暂估成本的。