建筑行业企业所得税申报有盈利先弥补以前年度亏损，之后应缴纳税款为0，那是不是第14行不应该抵减项目预交的税款，应该留底到下一期

会计小白_ph169027 追问

2020-07-14 15:09

老师，你看这个报表是不是第14行就应该是填0.

郭老师 解答

2020-07-14 15:11

是你们建筑异地预缴不能是0

会计小白_ph169027 追问

2020-07-14 15:13

那就是不论本地是否 申报盈利亏损，第14行只要在项目地预交了税款就要填上吗？

郭老师 解答

2020-07-14 15:13

是的都需要填写的。

会计小白_ph169027 追问

2020-07-14 15:15

那我们都亏损了 ，还要填项目地预交的税款，不能留到后期盈利了在填写抵扣吗？

郭老师 解答

2020-07-14 15:16

可以以后抵扣的
你不填写不能抵扣

会计小白_ph169027 追问

2020-07-14 15:20

老师，你的意思是 只要项目地预交到本季度，14行数字必须填写，与本季度亏损没有关系到以后盈利了14行那个数字就可以留底到盈利季度在抵扣，是这个意思吧

郭老师 解答

2020-07-14 15:21

不管盈利亏损
只要预缴了都要填写的

会计小白_ph169027 追问

2020-07-14 15:22

okok，知道了谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-14 15:25

不用客气的、
应该的