老师，我公司是小规模纳税人： 1.这个季度旅游服务不含税收入365670.87元，因为疫情，这季度是免增值税的么？ 2.我申报表里销售额填写在第12行么？ 3.《附列资料表》和《增值税减免税申报表明细》需要填吗？

可可依依 追问

2020-07-14 15:21

减免税表里，减税性质代码及名称，选 1011608这个吧？本期发生额是填税款还是销售额？

朱立老师 解答

2020-07-14 15:23

对 代码对着呢   填写含税的销售额

可可依依 追问

2020-07-14 15:25

老师，本期实际抵减税额应填，免的税款还是含税销售额？

可可依依 追问

2020-07-14 15:32

老师，是这样吗？免税额不对啊？是不是要填不含税啊？

朱立老师 解答

2020-07-14 15:35

填减免税表的      免税项目      下半部分   截个图可好

可可依依 追问

2020-07-14 15:39

这样子对吗？

朱立老师 解答

2020-07-14 15:47

减税项目不用填写
  
免税部分 代码  0001120604  第1  和3列 填含税的销售额   同主表的12行

可可依依 追问

2020-07-14 15:58

老师，主表里填的是不含税的吧？

朱立老师 解答

2020-07-14 16:02

12栏要填含税的  因为是免征增值税    2020年年底之前    开普票应当开免税字样

可可依依 追问

2020-07-14 16:12

老师你我们这些都是没开票的收入

朱立老师 解答

2020-07-14 16:14

oo   那就把未开票的收入 全部填在12栏     不需要价税分离

可可依依 追问

2020-07-14 16:25

好的，老师。那附列资料需要填吗？

朱立老师 解答

2020-07-14 16:52

附列资料不用填写的