汇算清缴后，发现去年有一个暂估忘记红冲了怎么办

R 追问

2020-07-14 17:12

做完暂估

R 追问

2020-07-14 17:12

是不缴税当时

庄老师 解答

2020-07-14 17:12

做完暂估什么的项目，原材料吗

R 追问

2020-07-14 17:13

暂估的成本

庄老师 解答

2020-07-14 17:14

你好，这个会减产利润，少缴所得税，

R 追问

2020-07-14 17:15

当时是有发票没有开进来，但第二年忘了冲了

庄老师 解答

2020-07-14 17:16

你好，那发票开进来了没有，

R 追问

2020-07-14 17:17

开进来了

庄老师 解答

2020-07-14 17:24

你好，那可以的，这个月直接做红字冲销，重新做分录，

R 追问

2020-07-14 17:25

是吧去年那笔直接红冲掉，在今年重新做吗，你说的重新做是怎么做

庄老师 解答

2020-07-14 17:28

你好，按发票重新做分录，其实两个分录相抵一下也就是0

R 追问

2020-07-14 17:29

企业所得税的话需要调整吗

庄老师 解答

2020-07-14 17:29

你好，不用的，发票已经来了，

R 追问

2020-07-14 17:33

好的，谢谢老师

庄老师 解答

2020-07-14 17:43

应该的，祝你学习快乐，

R 追问

2020-07-14 17:43

那要是没有来票呢

庄老师 解答

2020-07-14 17:44

你好，那就要补缴所得税的，

R 追问

2020-07-14 17:52

你好那我这张票要是最近才来可以用吗

庄老师 解答

2020-07-14 17:58

你好，那只能做调整分录，不能抵上年的所得税，