老师：季报时，只有专票不含税收入54455.45，填增值税申报表的第2列自动带出3%的税额1633.66，再第18列填入2%的减征税额1089.11。然后在《减免税申报明细表》里的本期发生额和本期实际抵减税额里填列2%的减征税额1089.11。申报后出现：这个提示，是哪里填的不对？

路老师 解答

2020-07-14 22:40

你主表和附表拍了看一下

usrrt 追问

2020-07-14 22:54

老师，我知道问题了。还有其他问题，2.97万专票收入，2.47万普票收入。按1%征收率，改怎么填列增值税申报表？

路老师 解答

2020-07-14 23:26

如果没有超过30万，专票不含税销售额填在第一第二栏，普票不含税销售额填在第九第十栏，第16栏应纳税额减免填专票不含税销售额的2%，另外附表 增值税减免明细表也填同样的数字

usrrt 追问

2020-07-14 23:45

谢谢老师

路老师 解答

2020-07-15 06:32

不用谢，祝工作顺利