#提问#请问老师，我是小规模纳税人，上季度我申报增值税无票收入了，这季度我需要把上季度申报的无票收入红冲，请问增值税申报表，应该怎样填写？

美妙人生 追问

2020-07-15 09:02

请问老师，这季度我也有专票收入，如果有红冲的无票收入，这样申报的销售额和开票盘的销售额就不一样了，这样的话比对就异常了吧？

庄老师 解答

2020-07-15 09:05

你好，这个红冲后要重新开票就相抵

庄老师 解答

2020-07-15 09:06

如果没有开普通发票，就不能填写

美妙人生 追问

2020-07-15 09:19

是这样的老师，上季度我申报无票收入40万，这季度我开专票50万，红冲上季度的无票收入40万，我的这季度增值税申报表应该怎么填啊？

庄老师 解答

2020-07-15 09:21

你好，你上季度填写在哪里，是第1栏吗，还是在别的，

美妙人生 追问

2020-07-15 09:22

对，第一栏

庄老师 解答

2020-07-15 09:28

你好，这个月也要用负数填写在第一栏，开专票50万填写在税控盘开票第3栏，