季度所得税如果需要重新申报，是选择更正申报还是作废申报？

小白 追问

2020-07-15 10:27

老师 我们之前卖过一个二手的固定资产30900元钱，开过专票给对方。但是增值税申报表上的销售收入和财务软件利润表上的营业收入正好差这个数据，怎么办

邹老师 解答

2020-07-15 10:28

你好，有销售固定资产的情况下，增值税申报表的收入与所得税申报表的收入不一致是正常的
因为这个会计上是通过固定资产清理科目核算，不是通过主营业务收入核算

小白 追问

2020-07-15 10:34

那老师所得税申报表上面的营业收入按照财务软件利润表上的营业收入，不按照增值税报表上的营业收入数字了？

邹老师 解答

2020-07-15 10:34

你好，是的，是这样的

小白 追问

2020-07-15 10:38

老师  如果利润是负数的话，所得税上面利润总额可要填写的？

邹老师 解答

2020-07-15 10:39

你好， 如果利润是负数，所得税上面利润总额就是按负数填写

小白 追问

2020-07-15 10:46

老师 如果我1季度由于不知道，所得税上面的收入按照增值税上面的填写，所以把卖二手固定资产的营业收入的30000也加上了，其实应该按照按照财务软件利润表上的营业收入，应该没有事吧

邹老师 解答

2020-07-15 10:46

你好，需要去做第一季度更正申报才是的

小白 追问

2020-07-15 10:49

前期的还需要到税务局更正申报吧？不更正申报不行么？

邹老师 解答

2020-07-15 10:50

你好，需要做更正申报
如果不更正，就会导致错误一直存在没有被得到修改的

小白 追问

2020-07-15 10:59

电子网站上面可以更正申报么？刚刚上去那这样显示是不是不可以更正申报以往个人所得税和企业所得税数据？

邹老师 解答

2020-07-15 11:00

你好，电子网站上面是否可以更正，就需要看你当地税局是否提供了这方面的服务了
我这边是不可以，需要去税局大厅才可以更正的