送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-15 09:44

你好,资产负债表里应交税费余额包括预缴所得税,不包括印花税

会计小白 追问

2020-07-15 09:47

例如第一季度预缴所得税500,资产负债表应交税费余额为-500还是500

邹老师 解答

2020-07-15 09:57

你好,例如第一季度预缴所得税500,资产负债表应交税费余额为-500

会计小白 追问

2020-07-15 10:01

麻烦邹老师看下填的对不对

邹老师 解答

2020-07-15 10:10

你好,不知道你单位的具体业务发生情况,是 无法判断你编制的报表是否正确的

会计小白 追问

2020-07-15 10:13

表的勾稽关系是否满足呢?资产表应交税费是上季度预缴的,

邹老师 解答

2020-07-15 10:19

你好,资产负债表与利润表的勾稽关系是正确的

会计小白 追问

2020-07-15 10:21

应交税费中预缴所得税是每季度申报累计预缴额?

邹老师 解答

2020-07-15 10:23

你好,如果只有企业所得税,没有其他税款
那应交税费中预缴所得税是每季度申报累计预缴额

会计小白 追问

2020-07-15 10:29

第一季度+第二季度吗

邹老师 解答

2020-07-15 10:30

你好,是代表累计预交的企业所得税金额

会计小白 追问

2020-07-15 10:47

第一季度预缴10,第二季度预缴5,那么第二季度资产负债表应交税费是-15吗

邹老师 解答

2020-07-15 10:49

你好,是的,是这样的

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