往年没有入库 也没有库存了 我怎么补记账 现在要冲应付账款的额

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:45

应付帐款 年初余额借方有金额  没有往年的分录  现在 发现这笔是没有入库的 也是往年的现在也已经没有库存的  我怎么记账

邹老师 解答

2020-07-15 10:46

你好，应付账款正常是贷方余额才是的  
现在 发现这笔是没有入库的，补做入库分录就是了，借；库存商品等科目，贷；应付账款

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:47

那我补上去 没有库存啊

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:47

还有应交税费

邹老师 解答

2020-07-15 10:49

你好，如果这个库存销售了，就结转到主营业务成本 就是了

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:49

老师是 往年的 现在补入记账

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:50

库存也没有

邹老师 解答

2020-07-15 10:52

你好
补做入库分录就是了，借；库存商品等科目，贷；应付账款
如果这个库存销售了，就结转到主营业务成本 就是了，借；以前年度损益调整，贷；库存商品

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 10:56

我想发图片 
发不出去

邹老师 解答

2020-07-15 10:58

你好，提问的下方是可以插入相应图片的

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:00

不能 我感觉不知道怎么问

邹老师 解答

2020-07-15 11:01

你好，请看图，这个地方是可以插入图片，并提交的

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:04

老师 你回答明白一点好吗 ？我现在 我的内帐19年期初才开始记账 应付帐款期初余额借方有1000元 然后了 我先在20年我要对平账务  发现这笔数据是有发票的在外帐 是增值税专用发票 是原材料的发票  我本来做接方 原材料  应交增值税  贷方就是应付账款 就平了  可以原材料没有 我怎么冲

邹老师 解答

2020-07-15 11:06

你好，补做原材料购进分录
借； 原材料， 应交增值税 ，贷；应付账款
原材料没有了就这样做分录
借；生产成本，贷；原材料

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:07

然后了 我做进去了 我原材料库存就是不对了 没有这材料 我说了我往年的额

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:08

下一笔分录我怎么调整这个原材料  而且这个月的进项税也多了

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:08

实际是18年发生费

邹老师 解答

2020-07-15 11:11

你好，补做原材料购进分录
借； 原材料， 应交增值税 ，贷；应付账款
原材料没有了就这样做分录
借；生产成本，贷；原材料
（是针对这个回复有什么疑问吗）

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:12

是往年的我直接 把原材料计入成本吗

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:14

那税额了 这个月就是多了进项税的 内帐不怕把

邹老师 解答

2020-07-15 11:14

你好，是的，需要把原材料领用计入到生产成本核算

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:15

这样就可以了吗  不需要结转什么吧

Cocoจุ๊บc 追问

2020-07-15 11:15

结转陈本就可以是 吗

邹老师 解答

2020-07-15 11:17

你好，如果产品完工入库了，就需要从生产成本结转到库存商品