老师好，请问老师申报所得税季报时这项应该怎么填写呢，每次都灰色框的，这次需要填写，不知道要怎么填

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 11:19

老师我们没有异地预缴，我们就6月有代开过专票没有其他的预缴

maize老师 解答

2020-07-15 11:34

你这个交增值税，代开发票一般是没有企业所得税，你看你完税证明所以没有这个，之前交填写13栏这个，

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 11:45

老师您好，我们从来没有过异地预缴所得税，只有去年有利润总额所以缴纳过所得税，今年开始都是亏损的也没有缴纳过所得税，增值税也是有完税证明的吗，我这只有银行扣款的回单，那14行是否就直接填写0就可以了。

maize老师 解答

2020-07-15 11:52

有你交税就有完税证明，你们没有异地预缴，所以14栏没有数据，

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 11:53

老师那其实我14栏就直接写0就可以了，因为也没有数据可以写是吧

maize老师 解答

2020-07-15 12:00

不需要填写，14.第14行“特定业务预缴（征）所得税额”：填报建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，按照税收规定已经向项目所在地主管税务机关预缴企业所得税的本年累计金额。
本行本期填报金额不得小于本年上期申报的金额。

最好的快要发生-颜颜 追问

2020-07-15 12:04

好的老师谢谢您

maize老师 解答

2020-07-15 12:31

好的我先回复别的学员了