送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-15 14:36

你好
借;库存商品,贷;应付账款——暂估
借;应收账款    ,贷;主营业务收入 ,  应交税费—应交增值税(销项税额)
借;主营业务成本  , 贷;库存商品

∞ 茜 追问

2020-07-15 14:40

请问暂估时不用做进项吗?

邹老师 解答

2020-07-15 14:42

你好,暂估都没有发票,就不需要做进项税额的

∞ 茜 追问

2020-07-15 14:43

哦哦,那下个月发票回来了是不是把之前的分录全部做红字是,然后在做正确的分录就行了

邹老师 解答

2020-07-15 14:45

你好,是的,是这样的

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