汇算时，有调增调减相关费用 。后来做了借相关费用 ，贷利润分配-末分配利润 现在是资产报表的末分配利润与年初数+本年数不相等。这个要怎么处理？

星辰大海 追问

2020-07-15 16:01

工资多提这个不用做账务处理吗？

路老师 解答

2020-07-15 16:04

多提的工资19年是怎么做账的？20年没有发放是吗

星辰大海 追问

2020-07-15 16:09

少提了，实际发的多

路老师 解答

2020-07-15 16:14

在20年补提19年工资
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

星辰大海 追问

2020-07-15 16:21

没有以前年度损益调整这个科目，要怎么处理？
报表如何体现？

路老师 解答

2020-07-15 16:26

没有以前年度损益调整这个科目
借：利润分配-未分配利润
贷：应付职工薪酬

未分配利润期末数=期初数+ 净利润本年累计 -以前年度损益调整分配的利润

星辰大海 追问

2020-07-15 16:28

报表自动生成，报表中未分配利润期末数=期初数+ 净利润本年累计，
差额为-以前年度损益调整分配的利润
这个要怎么处理？

路老师 解答

2020-07-15 16:29

这个不用处理，未分配利润期末数=期初数  （加）  净利润本年累计 （减）    以前年度损益调整分配的利润

星辰大海 追问

2020-07-15 17:38

以后月份报表一直有这个差额，不用管他，是吗？

路老师 解答

2020-07-15 17:49

是的，就这样不用管他