老师，上个月开错票开成简易计税3的服务费了，交了5.42元的增值税（因为简易计税不给抵减），这个月交税款时怎么入账，这个月怎么处理这个开错发票？

王敏 追问

2020-07-16 08:29

但是开的简易计税的票已经被拿走了，没法红冲了吧，这样怎么办了

bamboo老师 解答

2020-07-16 08:47

开的专票还是普通发票

王敏 追问

2020-07-16 08:49

是普票，老师

bamboo老师 解答

2020-07-16 09:07

普通发票的话 可以跟对方联系 开出红票跟正确的蓝字发票后 都给对方一份

王敏 追问

2020-07-16 10:01

错的发票也得收回吧

bamboo老师 解答

2020-07-16 11:08

对方已经入账的话 不用收回

王敏 追问

2020-07-16 14:30

好的，老师，餐费和餐饮服务有区别吗？税率分别是多少

bamboo老师 解答

2020-07-16 14:30

餐费和餐饮服务应该意思相同 一般纳税人6%

王敏 追问

2020-07-16 14:31

小规模呢？3？现在是1？

bamboo老师 解答

2020-07-16 14:32

生活服务 小规模纳税人免征

王敏 追问

2020-07-16 14:33

饭店是属于生活服务的吧，意思是可以选择免税率是吗

bamboo老师 解答

2020-07-16 14:34

是的 餐饮是生活服务 可以选择免税率

王敏 追问

2020-07-16 14:38

那印刷费呢？是13%吗？是不是还有6和3的税率的情况？

bamboo老师 解答

2020-07-16 14:41

(1)印刷厂自行购买纸张,印刷有统一刊号的图书,报纸,杂志,适用9%的税率.

(2)委托方提供纸张,不论印刷什么,都是适用13%的税率.

(3)印刷厂自行购买纸张,印刷除图书,报纸,杂志以外的其他印刷品,适用13%的税率.

王敏 追问

2020-07-16 17:17

老师，为什么餐饮费的税率有的5有的3

bamboo老师 解答

2020-07-16 17:21

5%的应该是对方开票的时候选错了税率

王敏 追问

2020-07-16 17:29

她说是国税给订的。。

王敏 追问

2020-07-16 17:50

刚看了我们会计学堂给解答的百度搜的，说一般纳税人的简易计税可以开餐饮5%？

bamboo老师 解答

2020-07-16 18:08

可以把您搜到的链接给我看看吗