资产负债表的其他应收应付跟科目余额不一致，怎么查差异，两边同时多一个金额，找了两天没找出来。 科目明细账和手工账单一致，上月余额也对 请老师指导

黄半仙 追问

2020-07-16 13:48

其他应收和其他应付的明细分类账跟我手工账单一致，就是找不出这个差异

刘诗 解答

2020-07-16 13:51

明细分类账和你手工账是一样的，只是报表上做了调整，你明细分类账里面其他应收款明细有贷方余额的吗？然后其他应付款有无借方余额的？你把这个单独统计下，应该就是科目余额表和报表的差异。

黄半仙 追问

2020-07-16 13:53

其他应收都是借方，其他应付都是贷方

黄半仙 追问

2020-07-16 13:58

有没有其他可能造成，或者是我查看方式有误？
请老师指点

刘诗 解答

2020-07-16 14:00

啊？二级明细，比如其他应收-A单位、B单位，也都是借方余额，没有贷方余额？

黄半仙 追问

2020-07-16 14:03

是的，要么借 的，要么平的

刘诗 解答

2020-07-16 14:10

啊？那不应该哈，比如其他应收款-A单位，其他应收款-B单位啥的，都是借方余额？其他应付款也是？

黄半仙 追问

2020-07-16 14:11

就是出现这种情况，所以找了很久都没进展，不知道哪里操作出问题了，找不到原因

刘诗 解答

2020-07-16 14:14

明细账做的没问题，然后就是系统出报表的时候，其他往来同时增加了个数字对吧？再和你确认下。

黄半仙 追问

2020-07-16 14:17

目前我感觉是这样的，我没检查出问题，但是之前没出现这种情况，也没去修改报表公式。

刘诗 解答

2020-07-16 14:21

好吧，那除了重分类，系统也不会自己做这种情况哈，很神奇，然后你看看其他往来二级明细金额有无和差异一样的，从数字上凑下，别的我就不知道了。

黄半仙 追问

2020-07-16 14:23

是看明细分类账-二级科目的余额没错吧？

刘诗 解答

2020-07-16 14:30

嗯嗯，对的，其他应收款-A单位、B单位等等，看看有无余额和差异对的上的，从数字上凑凑看