小规模 增值税申报附表一干嘛的 什么情况下填写

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 15:43

汪老师 我就是早上问那个税额不一致的学生  问题上限所以问不了您  你说更正申报  那我那个红冲的税额是不是要填在附表一上？

maize老师 解答

2020-07-16 15:54

不是，可以减掉成本之后缴纳增值税纳税人才填写附表1 ，不是不需要，

maize老师 解答

2020-07-16 15:55

你这个直接减免税额按对应不含税1%这个销售额*2%填写，减征额变动了，你去税局更正申报，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 16:23

老师   这个是这样更正的吗 就是把红冲的收入-2621.36的税额-78.64  按52.43加在减征额上  申报表上收入不动  就改一个减征的税额  我账上不是4111.79嘛  报表上是多了五十多  现在这样更正对不对  图一是早上的 图二是现在更正的

maize老师 解答

2020-07-16 16:29

是的，按你这个截图这个，是的，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 17:01

那就这样更改了  不含税销售额 不动？  这样的话  按不含税销售额乘以2%，得出的数字不是这个8866.48了，没问题吗

maize老师 解答

2020-07-16 17:11

是的，是的，你之前那个数据有问题，取得是1%不含税销售额*2% 不是全部销售额

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 17:15

老师 ，这样申报成功了？还用去税务局申报吗？
还有我这个税款已经交了  下次做账  不又多了借方金额吗

maize老师 解答

2020-07-16 17:17

你之前那个税也交了？去税局申请退税或者是抵税

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 17:22

交了4164.38这个增值税  交过之后发现错误  抵税就不用去税务局了吧   还有 缴纳增值税做账 借 应交税费  贷 银行存款   多的税额  是借 营业外支出 贷  应交税费？然后到时候抵税了 又怎么做分录 还是现在就挂着 应交税费 借方余额

maize老师 解答

2020-07-16 17:24

需要去申请抵，你不申请这个预缴税款下次不会生成  不是，交税也是做借应交税费 贷银行，多交也是做这个，

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 17:26

做完应交税费的账 我的应交税费应该会多出 52.59，那这个借方余额怎么平呢

maize老师 解答

2020-07-16 17:35

不需要平，你多交税了，需要去申请退税，你放弃退税才是做这个借 营业外支出 贷 应交税费

繁荣的镜子 追问

2020-07-16 17:46

那抵税也不用平是吗  如果后面两季度都没过30万不需要交税  这个税不能留到明年抵吧  到时候做营业外支出？

maize老师 解答

2020-07-16 17:53

你这个等几时退，几时抵减再做，没有说余额必须是0