调整17年的账怎么调

水珠 追问

2020-07-17 15:08

17年企业汇算所得税亏损，19年汇算产生了负数，怎么调整一下，才不会退税，17年亏38万

maize老师 解答

2020-07-17 15:20

你是要调汇算清缴表吧，那这个是小型微利企业话，应纳税额不超过100万，应补退税额/5%+38万=应纳税所得额 ，这个对应利润总额-纳税调整额=应纳税所得额 =应补退税额/5%+38万 ，不满足小型微利企业话，应补退税额/25%+38万=利润总额-纳税调整额 ，你这个对应纳税调整额填写纳税调整表下面就可以，特殊纳税调整事项中其他，