18年7月开出发票当时会计未记账，8月份红冲了这张发票，形成应收账款贷方余额，本年度如果平这笔账怎么调呢？

清爽的柜子 追问

2020-07-17 17:34

就是18年8月红冲的，开发票没有做分录，只是红冲的时候做了分录的

meizi老师 解答

2020-07-17 17:37

你好 红冲怎么做分录的  看下分录

清爽的柜子 追问

2020-07-17 18:09

借:应收账款  贷:主营业务收入  应交税金未交增值税

meizi老师 解答

2020-07-17 18:12

你好    都做了红字了  你现在做 借应收账款 贷以前年度损益调整 应交税费-未交增值税    借以前年度损益调整到未分配利润 。  你上面的分录金额是负数的嘛