想问一下老师，现在收到了去年和前年打出去的款项收到的劳务发票。可以入在今年的账里头不？如果是，就在今年的帐里头有什么影响？

【^_^】 追问

2020-07-18 15:16

我们打过去的款。今年才收到发票。

郭老师 解答

2020-07-18 15:18

你好
属于哪年的成本？

【^_^】 追问

2020-07-18 15:19

我们是劳务公司，之前是挂靠的我们公司，因为他们没有拿发票，所以我们要两个点的企业所得税，但实际上，这两个点的企业所得税他又没有给我们。我们只有让他们拿发票。

郭老师 解答

2020-07-18 15:20

之前做的预收账款没有做成本吗？

【^_^】 追问

2020-07-18 15:21

17/18/19年都有打钱出去，但从来没有收到过发票。之前也扣了两个点的企业所得税，但18年下半年之后就没有收他的企业所得税，也没有收到发票。

【^_^】 追问

2020-07-18 15:21

就只有让他补18年19年的发票。

郭老师 解答

2020-07-18 15:22

借主营业务成本贷预付账款。
如果你们不审计的话，可以抵扣所得税，如果审计的，他会要求你们挑灯不能抵扣。

【^_^】 追问

2020-07-18 15:22

做了成本，

郭老师 解答

2020-07-18 15:22

如果审计的，他会要求你们调增，不能抵扣。

【^_^】 追问

2020-07-18 15:24

我们是劳务公司，不会审计的。

【^_^】 追问

2020-07-18 15:25

成本都是估算的。

【^_^】 追问

2020-07-18 15:26

可以入在今年的账里头不？如果在今年的帐里头有什么影响？

郭老师 解答

2020-07-18 15:33

是的
影响你的所得税
你有发票不审计的可以抵扣所得税