老师，我也是新手，刚去家小规模公司，我想问下，比如我这个季度计提增值税是11485元，但是原来的账有点乱，他账户上是10000元，我怎么补提，整平，下个月恢复正常

秋分 追问

2020-07-19 09:00

应该是，然后他们的公账余额和账套余额也是不对的，账套余额比如3万，实际的才2万，这种情我怎么把银行的也调平，老师，教我一下，头好疼，会计活不好干

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:31

贷：主营业务收入 贷方红字
贷：应交税费-应交增值税 贷方蓝字

秋分 追问

2020-07-19 10:33

好的，谢谢老师，那银行存款那个怎么调呢，他们做外账是不按银行余额来的，所以我的调回正常的

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:35

请问银行存款差额是税金引起的么

秋分 追问

2020-07-19 10:37

不是，我现在还没时间看前两年的账，他们做外账都是随便顺着来的，跨年份了，老师，还有个问题，因为这个季度开的票有点多，我用现金支付些成本票，正常吗，单笔数额有5万多，因为我不敢挂账，怕以后不能过账，不认识供应商，

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:39

那要看前面的帐 然后做对应的账务处理
那您有发票只是要用现金支付？
季度利润比较高 所以要多用成本票 对吗

秋分 追问

2020-07-19 10:42

是的，我想用成本票充减利润，但是采购部给我的这次发票有些是找人代开的，我们和开票的供应商又没有业务往来，我以后也没法从账上过账，怕转了收不回

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:43

那采购有没有说怎么付款
如果您用现金支付的话 要取得对方开具的现金收款收据 要盖对方单位财务专用章

秋分 追问

2020-07-19 10:44

老师，那如果只有发票联入账，不行吗

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:44

有发票联入账 可以先挂往来

秋分 追问

2020-07-19 10:45

但是我以后确定是拿不到对应的收据的，所以我才不敢先挂的，税务局会查吗

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:46

后期不需要支付的话 只好再转到营业外收入

秋分 追问

2020-07-19 10:46

那会多交税，老板肯定不同意的

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:47

那让经手发票的采购想办法取得下收据 可以么

秋分 追问

2020-07-19 10:48

嗯，好的。我问下他们，感谢老师

bamboo老师 解答

2020-07-19 10:52

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快