老师：合作社开发票给一般纳税人可以抵扣几个点税？

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 16:40

海产品，牡蛎之类的

bamboo老师 解答

2020-07-20 16:42

那可以抵扣9%税率的

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 16:43

那我这个一般纳税人收到发票后账目分录怎么做

bamboo老师 解答

2020-07-20 16:44

借：库存商品等
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：银行存款等

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 16:53

直接把开发票金额×9%算进项税额吗？

bamboo老师 解答

2020-07-20 16:54

是的 直接把开发票金额×9%算进项税额

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 16:58

好的，谢谢老师，我这还有个问题

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:00

我4月做的账交了企业所得税2.03元，现在发现错了，不用交税，报表改了也没出现已交的税额也没法退，那我这个分录怎么更正，如果是这样更正的话应交税费就差2.03对不上

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:00

老师：您看一下

bamboo老师 解答

2020-07-20 17:12

您税款已经缴纳了么？

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:28

是的，已经缴过了

bamboo老师 解答

2020-07-20 17:28

那要去更正申报表 申请退税

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:30

我已经更正了报表，但是报表里不显示有退税

bamboo老师 解答

2020-07-20 17:31

退税要去税务大厅填表申请

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:33

那我这样不申请直接做账红冲可不可以？

bamboo老师 解答

2020-07-20 17:33

那您银行存款余额对不上啊

明珠智讯-耿开智 追问

2020-07-20 17:38

不调银行只调所得税可以吗？

bamboo老师 解答

2020-07-20 17:38

那您所得税科目有余额啊