苗木种植，企业自产自销，增值税是减免，是不是要算到营业外收入，那报表怎么写

思意 追问

2020-07-20 19:58

小规模企业，

郭老师 解答

2020-07-20 19:59

在其他免税销售额填写
减免表最后一行

思意 追问

2020-07-20 19:59

减免的增值税，不应该是计入营业外收入，或者是其他收益么

郭老师 解答

2020-07-20 20:02

你好
你那有税额的

思意 追问

2020-07-20 20:05

是这样的，会计开票的时候，票上税额是写的免税，但是她做凭证的时候，又体现了增值税税额，他这么做对吗？然后她又转去营业外收入了，这样对吗

郭老师 解答

2020-07-20 20:06

那他的营业外收入怎么算出来

思意 追问

2020-07-20 20:07

就是把免得增值税，转成营业外收入了，这么做不对吧

郭老师 解答

2020-07-20 20:12

你好
直接可以不用做应交税费